Trốn thuế bao nhiêu tiền thì có thể bị truy cứu trách nhiệm hình sự tại Việt Nam?

Trốn thuế bao nhiêu tiền thì bị xử lý hình sự tại Việt Nam? Đây là nỗi lo lớn của nhiều người nước ngoài khi làm việc với cơ quan điều tra. Liệu có ngưỡng cụ thể? Và bạn nên làm gì để giảm rủi ro pháp lý?

Trốn thuế bao nhiêu tiền thì bị truy cứu trách nhiệm hình sự?

Khi nhận được giấy mời làm việc từ cơ quan công an hoặc cơ quan thuế tại Việt Nam, rất nhiều người nước ngoài rơi vào trạng thái lo lắng: “Liệu mình có bị truy cứu trách nhiệm hình sự không?”, “Mức tiền bao nhiêu thì bị coi là tội phạm?”.

Đây là một câu hỏi hoàn toàn chính đáng. Tuy nhiên, câu trả lời không chỉ nằm ở con số, mà còn phụ thuộc vào nhiều yếu tố pháp lý khác nhau. Việc hiểu sai hoặc chủ quan có thể khiến bạn đối mặt với những rủi ro nghiêm trọng hơn.

Ngưỡng tiền trốn thuế theo quy định pháp luật Việt Nam

Theo Bộ luật Hình sự 2015 (sửa đổi, bổ sung) – quy định về tội trốn thuế, một cá nhân hoặc pháp nhân có thể bị truy cứu trách nhiệm hình sự khi:

• Số tiền trốn thuế từ 100 triệu đồng trở lên, hoặc
• Dưới 100 triệu đồng nhưng đã từng bị xử phạt hành chính về hành vi trốn thuế hoặc đã bị kết án về tội này mà chưa được xóa án tích.

Điều này có nghĩa:
Không phải cứ “trốn thuế lớn” mới bị xử lý hình sự. Ngay cả những hành vi với số tiền nhỏ hơn vẫn có thể bị truy cứu nếu có yếu tố tái phạm.

Ngoài ra, luật cũng chia thành nhiều khung hình phạt khác nhau:

• Từ 100 triệu – dưới 300 triệu đồng
• Từ 300 triệu – dưới 1 tỷ đồng
• Trên 1 tỷ đồng

Mỗi mức sẽ tương ứng với hình phạt từ phạt tiền, cải tạo không giam giữ đến phạt tù.

Không chỉ là con số: Những yếu tố làm tăng rủi ro bị truy cứu

Trong thực tế tư vấn, nhiều khách hàng nước ngoài thường nghĩ rằng chỉ cần “dưới 100 triệu là an toàn”. Đây là một hiểu lầm khá phổ biến.

Cơ quan điều tra sẽ xem xét thêm các yếu tố như:

• Hành vi có tổ chức hay không (ví dụ: lập công ty “ma”, sử dụng hóa đơn giả)
• Mức độ cố ý (có chủ đích trốn thuế hay chỉ sai sót kế toán)
• Hành vi kéo dài, lặp lại nhiều lần
• Có liên quan đến yếu tố nước ngoài hoặc chuyển tiền xuyên biên giới

Đặc biệt với người nước ngoài, các vấn đề như visa, giấy phép lao động, hoạt động kinh doanh tại Việt Nam cũng có thể bị xem xét song song.

Người nước ngoài cần làm gì khi bị điều tra về hành vi trốn thuế?

Khi bạn (hoặc người thân) đang bị mời làm việc, bị điều tra hoặc đã bị khởi tố liên quan đến hành vi trốn thuế tại Việt Nam, điều quan trọng nhất không phải là “hoảng loạn”, mà là hiểu đúng tình huống và hành động kịp thời.

Những sai lầm phổ biến khiến tình hình trở nên nghiêm trọng hơn

Trong quá trình làm việc với nhiều khách hàng quốc tế, chúng tôi nhận thấy một số sai lầm rất thường gặp:

• Tự giải trình mà không có luật sư
  → Có thể vô tình cung cấp thông tin bất lợi cho chính mình
• Ký vào biên bản mà chưa hiểu rõ nội dung
  → Đặc biệt nguy hiểm nếu có rào cản ngôn ngữ
• Chậm trễ trong việc hợp tác hoặc bổ sung hồ sơ
  → Dễ bị đánh giá là không thiện chí
• Chuyển tài sản hoặc rời khỏi Việt Nam khi đang bị điều tra
  → Có thể làm tăng nghi ngờ và dẫn đến biện pháp ngăn chặn nghiêm ngặt hơn

Những hành động này không chỉ không giúp “giảm nhẹ”, mà còn có thể khiến vụ việc trở nên phức tạp hơn.

Hướng xử lý an toàn và chiến lược pháp lý phù hợp

Thay vì tự mình “đoán” luật, cách tiếp cận an toàn hơn là:

1. Đánh giá chính xác tình trạng pháp lý

Mỗi vụ việc trốn thuế đều có đặc thù riêng:

• Là sai sót kế toán hay hành vi có chủ đích?
• Số tiền thực tế bị xác định là bao nhiêu?
• Có tình tiết giảm nhẹ hay không?

Việc đánh giá này cần được thực hiện bởi luật sư có kinh nghiệm trong luật hình sự và pháp luật thuế tại Việt Nam.

2. Xây dựng phương án làm việc với cơ quan điều tra

Một chiến lược phù hợp có thể bao gồm:

• Chuẩn bị tài liệu, chứng cứ có lợi
• Giải trình theo hướng giảm nhẹ trách nhiệm
• Chủ động khắc phục hậu quả (nộp lại tiền thuế, tiền phạt nếu có)

Trong nhiều trường hợp, việc khắc phục sớm hậu quả là yếu tố quan trọng giúp giảm nhẹ trách nhiệm hình sự.

3. Đảm bảo quyền lợi của người nước ngoài

Người nước ngoài tại Việt Nam có những quyền nhất định trong quá trình tố tụng:

• Quyền có luật sư
• Quyền được phiên dịch
• Quyền được thông báo cho lãnh sự quán

Tuy nhiên, nếu không hiểu rõ hệ thống pháp luật Việt Nam, bạn rất dễ bỏ qua những quyền này.

DEDICA Law – Đồng hành pháp lý cho người nước ngoài trong vụ án hình sự tại Việt Nam

Với các vụ việc liên quan đến trốn thuế và tội phạm kinh tế, đặc biệt khi có yếu tố nước ngoài, việc lựa chọn đúng luật sư ngay từ đầu có thể tạo ra sự khác biệt rất lớn.

DEDICA là công ty luật tại TP. Hồ Chí Minh, có kinh nghiệm:

• Tư vấn và bào chữa cho người nước ngoài bị điều tra hình sự tại Việt Nam
• Hỗ trợ khách hàng làm việc với cơ quan công an, viện kiểm sát
• Xây dựng chiến lược pháp lý nhằm giảm thiểu rủi ro và bảo vệ quyền lợi hợp pháp

Chúng tôi hiểu rằng, đối với người nước ngoài, một vụ án tại Việt Nam không chỉ là vấn đề pháp lý, mà còn là áp lực về ngôn ngữ, văn hóa và hệ thống pháp luật hoàn toàn khác biệt.

Vì vậy, cách tiếp cận của DEDICA không chỉ là “giải quyết vụ việc”, mà còn là đồng hành, giải thích và định hướng rõ ràng từng bước.

Lưu ý pháp lý: Nội dung bài viết mang tính chất tham khảo, không thay thế cho tư vấn pháp lý cụ thể. Mỗi vụ việc có tình tiết khác nhau, dẫn đến hướng xử lý và kết quả khác nhau theo quy định pháp luật Việt Nam.

Liên hệ với DEDICA Law Firm để được tư vấn pháp lý chuyên sâu!

📞 Hotline: (+84) 39 969 0012 (Hỗ trợ qua WhatsApp, WeChat và Zalo)

🕒 Giờ làm việc: Thứ Hai – Thứ Sáu (8:30 – 18:00)

Liên hệ ngay để nhận tư vấn miễn phí lần đầu từ đội ngũ luật sư chuyên nghiệp của chúng tôi!