Trốn thuế trong thương mại điện tử tại Việt Nam đang trở thành rủi ro pháp lý lớn với nhiều cá nhân kinh doanh online, đặc biệt là người nước ngoài. Không ít trường hợp bị cơ quan chức năng kiểm tra, xử phạt do chưa hiểu rõ nghĩa vụ thuế. Khi bị “gọi tên”, bạn sẽ phải đối mặt với hậu quả pháp lý như thế nào?

Trốn thuế trong hoạt động thương mại điện tử: Hiểu đúng để tránh rủi ro pháp lý

Trong vài năm gần đây, thương mại điện tử tại Việt Nam phát triển mạnh mẽ. Tuy nhiên, đi cùng với đó là việc cơ quan thuế tăng cường kiểm soát các hành vi trốn thuế, đặc biệt với các cá nhân và doanh nghiệp kinh doanh xuyên biên giới.

Với người nước ngoài đang sinh sống, làm việc hoặc kinh doanh tại Việt Nam, đây là một rủi ro pháp lý không thể xem nhẹ. Nhiều trường hợp không cố ý vi phạm nhưng vẫn bị điều tra do chưa hiểu rõ quy định pháp luật địa phương.

Trốn thuế trong thương mại điện tử được hiểu như thế nào?

Theo quy định tại Luật Quản lý thuế 2019 và Bộ luật Hình sự 2015 (sửa đổi, bổ sung 2017), hành vi trốn thuế có thể bao gồm:

• Không đăng ký thuế khi có hoạt động kinh doanh
• Không kê khai hoặc kê khai sai doanh thu từ các nền tảng online
• Sử dụng tài khoản cá nhân để nhận tiền nhằm né thuế
• Không xuất hóa đơn hoặc cố tình che giấu giao dịch
• Chuyển doanh thu ra nước ngoài để tránh nghĩa vụ thuế tại Việt Nam

Trong thương mại điện tử, các hành vi này thường xảy ra thông qua:

• Bán hàng trên sàn (Shopee, Lazada, TikTok Shop…)
• Kinh doanh qua mạng xã hội (Facebook, Instagram…)
• Dropshipping hoặc bán hàng xuyên biên giới

Điều đáng lưu ý là: cơ quan thuế Việt Nam hiện đã có cơ chế kết nối dữ liệu với ngân hàng, sàn thương mại điện tử và các nền tảng thanh toán, nên việc “ẩn doanh thu” ngày càng khó khăn hơn.

Khi nào hành vi trốn thuế bị xử lý hình sự?

Không phải mọi trường hợp đều bị truy cứu trách nhiệm hình sự. Tuy nhiên, nếu hành vi đạt đến mức độ nghiêm trọng, người vi phạm có thể bị xử lý theo Điều 200 Bộ luật Hình sự.

Một số ngưỡng quan trọng:

• Số tiền trốn thuế từ 100 triệu đồng trở lên
• Hoặc dưới 100 triệu nhưng đã bị xử phạt hành chính trước đó mà còn vi phạm

Hình phạt có thể bao gồm:

• Phạt tiền lên đến 4,5 tỷ đồng (đối với pháp nhân)
• Phạt tù từ 3 tháng đến 7 năm (đối với cá nhân)
• Cấm kinh doanh hoặc hành nghề trong một thời gian nhất định

Với người nước ngoài, ngoài các hình phạt trên, còn có thể đối mặt với:

• Trục xuất khỏi Việt Nam
• Ảnh hưởng đến visa, giấy phép lao động
• Gặp khó khăn khi quay lại Việt Nam trong tương lai

Điều này khiến nhiều khách hàng rơi vào trạng thái hoang mang khi nhận được giấy mời làm việc từ cơ quan điều tra.

Người nước ngoài liên quan đến hành vi trốn thuế cần làm gì?

Nếu bạn hoặc người thân đang bị điều tra, điều quan trọng nhất không phải là “lo sợ”, mà là hành động đúng ngay từ đầu.

Thực tế cho thấy, cách xử lý ban đầu có thể ảnh hưởng rất lớn đến kết quả cuối cùng của vụ việc.

Những sai lầm phổ biến khiến tình hình trở nên nghiêm trọng hơn

Nhiều khách hàng nước ngoài thường mắc phải các sai lầm sau:

• Tự ý làm việc với cơ quan điều tra mà không có luật sư
• Ký vào biên bản mà chưa hiểu rõ nội dung (do rào cản ngôn ngữ)
• Chuyển tiền hoặc “khắc phục hậu quả” không đúng cách
• Cung cấp thông tin thiếu nhất quán do hoảng loạn

Những hành động này có thể vô tình khiến cơ quan chức năng đánh giá bất lợi về ý thức chấp hành pháp luật.

Ngoài ra, việc không hiểu rõ quy trình tố tụng hình sự tại Việt Nam cũng khiến nhiều người nước ngoài rơi vào thế bị động.

Hướng xử lý an toàn và chiến lược pháp lý phù hợp

Khi đối mặt với nghi vấn trốn thuế trong thương mại điện tử, bạn nên:

1. Bình tĩnh và xác định rõ tình trạng pháp lý

Bạn đang ở giai đoạn nào?

• Làm việc xác minh?
• Bị điều tra?
• Hay đã bị khởi tố?

Mỗi giai đoạn sẽ có cách xử lý khác nhau.

2. Làm việc thông qua luật sư

Luật sư sẽ giúp bạn:

• Giải thích quyền và nghĩa vụ bằng ngôn ngữ dễ hiểu
• Đảm bảo bạn không cung cấp thông tin bất lợi
• Hỗ trợ làm việc với cơ quan điều tra một cách chuyên nghiệp

3. Rà soát lại toàn bộ hoạt động kinh doanh

Bao gồm:

• Doanh thu thực tế
• Hệ thống thanh toán
• Nghĩa vụ thuế đã thực hiện

Việc này giúp xác định chính xác mức độ vi phạm (nếu có).

4. Xem xét phương án khắc phục hậu quả

Trong nhiều trường hợp, việc:

• Nộp lại số tiền thuế thiếu
• Hợp tác tích cực với cơ quan chức năng

có thể được xem là tình tiết giảm nhẹ theo quy định pháp luật

Bạn hoặc người thân đang gặp vấn đề liên quan đến thuế trong thương mại điện tử tại Việt Nam?

Hãy liên hệ với DEDICA Law để được tư vấn chiến lược pháp lý phù hợp, bảo vệ quyền lợi của bạn một cách an toàn và hiệu quả.

Liên hệ với DEDICA Law Firm để được tư vấn pháp lý chuyên sâu!

📞 Hotline: (+84) 39 969 0012 (Hỗ trợ qua WhatsApp, WeChat và Zalo)

🕒 Giờ làm việc: Thứ Hai – Thứ Sáu (8:30 – 18:00)

Liên hệ ngay để nhận tư vấn miễn phí lần đầu từ đội ngũ luật sư chuyên nghiệp của chúng tôi!